迪慶日報社關(guān)于《2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支情況審計查出問題》的整改情況報告

迪慶藏族自治州審計局：

    《迪慶藏族自治州審計局審計調(diào)查報告》（迪審財調(diào)報【2021】3號）收悉后，我單位高度重視，根據(jù)審計提出的整改意見，對我單位存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析并開展了全盤檢查，現(xiàn)將整改落實情況報告如下：

    一、基本支出及項目支出方面存在的問題

    （一）培訓(xùn)費核算不真實39700.50元

    預(yù)算會計在培訓(xùn)費中列支差旅費39700.50元。其中：8月24號憑證9259元；8月26號憑證4995元；9月52號憑證15826.50元；11月18號憑證9820元。

    （二）“三公”經(jīng)費核算不實4841.86元

    （1）虛增“三公”經(jīng)費4500元

2020年8月34號憑證反映預(yù)算會計將扶貧點包車費45000元列入“公務(wù)用車運行維護(hù)費”科目。

    （2）隱匿三公”經(jīng)費341.86元

    2020年3月31號憑證支付ETC通行費173.18元，2020年3月35號憑證支付云R17998ETC通行費168.68元，預(yù)算會計將以上兩項支出共計341.86元列入其他交通費支出。

    以上三項我單位財務(wù)人員在做賬時未按照相應(yīng)會計科目入賬，對會計科目的相關(guān)內(nèi)容掌握不全。在今后做賬時財務(wù)人員必須做到嚴(yán)格按照部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目的內(nèi)容處理會計賬務(wù)。

    二、非稅收入征繳方面存在的問題

    應(yīng)繳未繳非稅收入2750元。2016年12月78號憑證收回施某某遺失相機賠償款2750.00元未上繳財政，賬列“其他應(yīng)付款”科目核算。該項在2021年11月18日上交至迪慶州財政局賬戶中。

    三、國有資產(chǎn)管理方面存在的問題

    固定資產(chǎn)賬賬不符2349580元。固定資產(chǎn)賬面數(shù)與行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)2020年度臺賬數(shù)據(jù)不符。固定資產(chǎn)賬面數(shù)為33171124.36元，系統(tǒng)報表數(shù)為30821544.36元，差異2349580元。該項已在2021年9月4#憑證中進(jìn)行調(diào)賬處理。

                                迪慶日報社

2021年12月10日